Debida diligencia frente al lavado de activos en el transporte terrestre de carga nacional e internacional

Desde un marco normativo nacional e internacional, esta tesis de grado aborda la problemática del lavado de activos, su evolución histórica y los diferentes esfuerzos que se han desarrollado para combatirla; asimismo, se proponen las medidas que puede implementar una empresa de transporte terrestre de carga nacional e internacional para controlar el riesgo de lavado de activos dentro de su operación. Una vez se hayan discutido los diferentes medios de cooperación transfronteriza entre los estados para crear diferentes procedimientos e incrementar las sanciones que se imponen a los actores que resulten involucrados en actividades de lavado de activos (nombramiento de gerentes o CEO, capital procedente de los nuevos inversionistas, control interno de las diferentes actividades económicas que desarrollan las empresas e importancia de efectuar los respectivos reportes a los entes de control), el autor propone diferentes recomendaciones para que las empresas que desarrollan la actividad de transporte terrestre de carga nacional e internacional realicen una debida diligencia, no solamente mediante actividades de seguimiento y control, sino también a través de la educación y la capacitación que deberán ser en conjunto con los entes encargados (que deberán actualizar e implementar, de manera más rigurosa, los requisitos); de esta forma, los reportes entregados podrán contener información más precisa y verificable con el fin de prevenir o actuar en casos de lavado de activos.

• Autores: Márquez Gómez, Juan Pablo
• Fecha de publicación: 2024
• Institución: Universidad Externado de Colombia
• Repositorio: Biblioteca Digital Universidad Externado de Colombia
• Idioma: spa
• OAI Identifier: oai:bdigital.uexternado.edu.co:001/26697
• Acceso en línea: https://bdigital.uexternado.edu.co/handle/001/26697
• Palabra clave: Lavado de dinero – Aspectos jurídicos; Transporte terrestre -- Medidas de seguridad; Lavado de dinero – Historia; Transporte terrestre -- Aspectos jurídicos; Lavado de activos; SARLAFT; SIPLAFT
• Rights: openAccess
• License: http://purl.org/coar/access_right/c_abf2