Diagnóstico sobre el nivel de implementación del SARLAFT en la cooperativa del Magisterio CODEMA

Las organizaciones criminales efectúan operaciones a través de terceros que aparentan legalidad mediante actividades profesionales y comerciales, con el propósito de ingresar dinero ilícito a la economía del país, asumiendo el riesgo de enfrentar problemas legales al prestar su buen nombre. Para minimizar el riesgo de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, las organizaciones deben adoptar mecanismos de prevención, detección y control, y establecer políticas de buen gobierno, enmarcadas en la normativa vigente y en las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional. (GAFI), que permiten la ejecución de procedimientos de conocimiento de su cliente, el seguimiento de incrementos injustificados y significativos de sus activos e ingresos, no acordes con su actividad económica. Es indispensable que las organizaciones implementen un Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, mediante la identificación de señales de alerta, la detección de operaciones inusuales y/o sospechosas, que conlleven a minimizar aquellos riesgos asociados al lavado de activos y financiación del terrorismo, evitando ser utilizadas para dar apariencia de legalidad a operaciones de origen ilícito, así como su financiamiento.

• Autores: Bonilla Arias, Yesika Xiomara
• Fecha de publicación: 2024
• Institución: Universidad Externado de Colombia
• Repositorio: Biblioteca Digital Universidad Externado de Colombia
• Idioma: spa
• OAI Identifier: oai:bdigital.uexternado.edu.co:001/26874
• Acceso en línea: https://bdigital.uexternado.edu.co/handle/001/26874
• Palabra clave: Lavado de dinero -- Prevención -- Colombia; Terrorismo -- Aspectos económicos -- Colombia; Corrupción -- Prevención -- Colombia; ODS 8: Trabajo decente y crecimiento económico. Promover el crecimiento económico sostenido, inclusivo y sostenible, el empleo pleno y productivo y el trabajo decente para todos; ODS 16: Paz, justicia e instituciones sólidas. Promover sociedades pacíficas e inclusivas para el desarrollo sostenible, facilitar el acceso a la justicia para todos y construir a todos los niveles instituciones eficaces e inclusivas que rindan cuentas; ODS 17: Alianzas para lograr los objetivos. Fortalecer los medios de implementación y revitalizar la Alianza Mundial para el Desarrollo Sostenible; SARLAFT; Matriz de riesgos; Señales de alerta; Criterios de valoración de controles
• Rights: openAccess
• License: http://purl.org/coar/access_right/c_abf2