Tipificación conductas fraude en la DIAN 2008 - 2011
Con este trabajo se busca establecer cuáles fueron las conductas que se tipificaron tanto a nivel penal como en lo disciplinario y las sanciones para los involucrados en el fraude, en especial para los profesionales en Contaduría Pública que se prestaron para llevar a cabo estas actividades delictiv...
- Autores:
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Arguello Valderrama, Diana Consejo
- Tipo de recurso:
- Fecha de publicación:
- 2015
- Institución:
- Universidad Militar Nueva Granada
- Repositorio:
- Repositorio UMNG
- Idioma:
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- Acceso en línea:
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DELITOS CONTRA LA ADMINISTRACION PUBLICA
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Roncancio García, Angel DavidArguello Valderrama, Diana ConsejoContador PúblicoCalle 1002016-06-13T18:34:50Z2019-12-26T21:17:03Z2016-06-13T18:34:50Z2019-12-26T21:17:03Z2015-12-17http://hdl.handle.net/10654/7898Con este trabajo se busca establecer cuáles fueron las conductas que se tipificaron tanto a nivel penal como en lo disciplinario y las sanciones para los involucrados en el fraude, en especial para los profesionales en Contaduría Pública que se prestaron para llevar a cabo estas actividades delictivas.This work seeks to establish which behaviors were typed both criminal level as in the disciplinary and sanctions for those involved in the fraud , especially for professionals in Accounting who volunteered to carry out these criminal activities were.Pregradoapplication/pdfspaTipificación conductas fraude en la DIAN 2008 - 2011Fraud Behaviors typing DIAN 2008 - 2011info:eu-repo/semantics/bachelorThesisTrabajo de gradohttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1fFRAUDEDELITOS CONTRA LA ADMINISTRACION PUBLICATypificationBehaviorsFraudDIANTipificacionConductasFraudeDIANFacultad de Ciencias EconómicasContaduría PúblicaUniversidad Militar Nueva GranadaActualicese.com (2011). ¿Cómo se realizó el fraude en la DIAN?. Recuperado de: http://actualicese.com/actualidad/2011/07/20/infografia-como-se-realizo-el-fraude-en-la-dian/ (Recuperado el 10 de Septiembre de 2015).Dinero (2015). Revista Dinero. Disponible en http://www.dinero.com/edicion-impresa/pais/articulo/la-corrupcion-colombia-importante-rol-agencia-combate/210888 (Recuperado el 07 de Agosto de 2015).Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN (2012). Lavado de Activos. Disponible en: http://www.dian.gov.co/descargas/Novedades/2012/Lavado_de_Activos_Cartagena.pdf (Recuperado el 29 de Septiembre de 2015).Decreto 624 de 1989. Estatuto Tributario. LegisEl Colombiano (2011). Periódico El Colombiano. Disponible en: http://www.elcolombiano.com/tres_modalidades_de_fraude_en_la_dian_fiscalia-GAEC_141777 (Recuperado el 19 de Septiembre de 2015).El Espectador (2014). Periódico El Espectador. Disponible en: http://elespectador.com/tags/desfalco-dian (Recuperado el 15 de Agosto de 2015).El Espectador (2014). Periódico El Espectador. Disponible en: http://elespectador.com/tags/desfalco-dian (Recuperado el 15 de Agosto de 2015).El Informador (2013). Periódico El Informador. Disponible en: http://www.elinformador.com.co/index.php/component/content/article?id=66138:el-enriquecimiento-ilicito (Recuperado el 15 de Septiembre de 2015).Fiscalía General de la Nación (2014). Informe de Connotación Disponible en: http://www.fiscalia.gov.co/colombia/noticias/informe-casos-de-connotacion-fiscalia-2013/ (Recuperado el 21 de Julio de 2015).Informe de Auditoria. Unidad Administrativa Especial – Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales UAE DIAN Direcciones Seccionales Bogotá – Grandes Contribuyentes Vigencias 2008 – Junio 2011. Contraloría Delegada para la Gestión Pública e Instituciones Financieras. (Recuperado el 05 de Octubre de 2015). Disponible en http://www.contraloriagen.gov.co/documents/10136/175623881/CDGPIF-011_Unidad-Administrativa-Especial-Direccion-de-Impuestos-y-Aduanas-Nacionales(DIAN).PDF/a4ee260e-4386-4e0b-ba2b-4fe0e977f7ca?version=1.3Ley 43 de 1960. Por la cual se adiciona la Ley 145 de 1960, reglamentaria de la profesión de Contador Público y se dictan otras disposiciones. Congreso de la República.Ley 599 de 2000. Código Penal. Congreso de la República.Ley 1474 de 2011. Normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública. Congreso de la República.Ley 1762 de 2015. Se adoptan instrumentos para prevenir, controlar y sancionar el contrabando, el lavado de activos y la evasión fiscal. Congreso de la República.Los tiempos del procurador, segunda parte (2013). La silla vacía (19 de Abril). Disponible en: http://lasillavacia.com/node/43850 (Recuperado el 15 de Agosto de 2015).Sentencia C 241/97. Corte Constitucional de Colombia.Sentencia Proceso No 22141 Rad. 17089/03. Corte Suprema de Justicia, Sala de Casación Penal.Superintendencia de Sociedades - Supersociedades (2013). El lavado de activos y la financiación del terrorismo: prevención y detección. (Recuperado el 29 de Septiembre de 2015). Disponible en: http://www.supersociedades.gov.co/web/lavado%20de%20activos/presentacion%20supersociedades%20junio%202013.pdfUnidad Administrativa Especial Agencia del Inspector General de Tributos, Rentas y Contribuciones Parafiscales (ITRC) (2015). Manual para el manejo de investigaciones disciplinarias por conductas relacionadas con el trámite de devoluciones (Recuperado el 16 de Agosto de 2015). Disponible en: http://www.itrc.gov.co/~itrcgovc/itrc/wp-content/uploads/2015/08/manual-itrc.pdfUnidad Administrativa Especial Agencia del Inspector General de Tributos, Rentas y Contribuciones Parafiscales (ITRC) (2015). 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