Fraude Empresarial
Teniendo en cuenta que el Fraude Empresarial ha sido reconocido como una acción encaminada a eludir cualquier disposición legal, ya sea esta fiscal, penal o civil, siempre que con ello se produzca perjuicio contra el Estado o en contra de un patrimonio específicamente, y reconociendo además los impa...
- Autores:
- Tipo de recurso:
- Fecha de publicación:
- 2017
- Institución:
- Universidad Militar Nueva Granada
- Repositorio:
- Repositorio UMNG
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- oai:repository.unimilitar.edu.co:10654/16667
- Acceso en línea:
- http://hdl.handle.net/10654/16667
- Palabra clave:
- Fraude
Empresarial
FRAUDE
DELITOS ECONOMICOS
CORRUPCION
Fraud
Business
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Teniendo en cuenta que el Fraude Empresarial ha sido reconocido como una acción encaminada a eludir cualquier disposición legal, ya sea esta fiscal, penal o civil, siempre que con ello se produzca perjuicio contra el Estado o en contra de un patrimonio específicamente, y reconociendo además los impactos que tienen en la economía nacional ese tipo de prácticas, se propone en este documento analizar históricamente la evolución del fenómeno en Colombia, a partir de las observaciones que han hecho los mecanismos de control de fraude y corrupción de empresas. |
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AICPA, A. I. (2014). Importancia de ejercer. Mexico. Barragan, C., & Vergara, C. (2010). Responsabilidad del Control Interno frente al fraude. Bogotá: Universidad Militar Nueva Granada. Castro, R. (2015). Aprobada la Ley antisoborno en Colombia (Ley 1778 del 2016). La República. Cepeda Ulloa, F. (2011). Narcotráfico, financiación política y corrupción. Bogotá: ECOE Ediciones. Estupiñán, R. (2006). Control Interno y Fraudes con base en los ciclos transaccionales . Bogotá: ECOE Ediciones. Estupiñan, R. (2006). Control interno y fraudes con base en los Ciclos transaccionales: Analisis de informe COSO I y II. Bogotá: Eco Ediciones Ltda. KPMG. (2011). Encuesta de Fraude en Colombia 2011. Bogotá: KPMG Advisory Services Ltda. KPMG. (2013). Encuesta de Fraude en Colombia 2013. Bogotá: KPMG Advisory Services Ltda. KPMG. (2016). Perfiles globales del defraudador. Presente y futuro de los delitos económicos. KPMG Advisory Services Ltda. Leal, Luis; Rodriguez, Eduardo; Gonzales , Raul;. (2010). Auditoría forense:los procedimientos del contador público en la Investigación del fraude corporativo. Gestión y Sociedad, 141-160. Peña, J. (2007). Control, auditoría y revisoría fiscal. Incluye Contraloría y ética profesional. Bogotá: Eco Ediciones. Periódico El Tiempo. (11 de Junio de 2014). Colombia, el país con mayor fraude empresarial en América Latina. Editorial Economía y Negocios. Sandoval , A. (2010). FRAUDE: Una Amenaza Permanente. Revista Empresarial. Tinajeros, E. (2006). Bolivia: Nuevas formas de delinquir en la Era Tecnológica: Primeras observaciones sobre Espionaje, Fraude y Sabotaje Informático. AR: Revista de Derecho Informático, 98. |
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Rosales, GustavoCiro Cardenas, Cesar Augustocesarac7@gmail.comEspecialista en Administración de SeguridadCalle 1002017-09-13T15:38:12Z2019-12-30T19:13:07Z2017-09-13T15:38:12Z2019-12-30T19:13:07Z2017-05-17http://hdl.handle.net/10654/16667Teniendo en cuenta que el Fraude Empresarial ha sido reconocido como una acción encaminada a eludir cualquier disposición legal, ya sea esta fiscal, penal o civil, siempre que con ello se produzca perjuicio contra el Estado o en contra de un patrimonio específicamente, y reconociendo además los impactos que tienen en la economía nacional ese tipo de prácticas, se propone en este documento analizar históricamente la evolución del fenómeno en Colombia, a partir de las observaciones que han hecho los mecanismos de control de fraude y corrupción de empresas.Bearing in mind that Corporate Fraud has been recognized as an action aimed at circumventing any legal provision, whether fiscal, criminal or civil, provided that in doing so it damages the State or against a specific patrimony, and recognizing in addition The impact of such practices on the national economy, it is proposed in this document to analyze historically the evolution of the phenomenon in Colombia, based on the observations made by the control mechanisms of fraud and corruption of companies.pdfspaUniversidad Militar Nueva GranadaFacultad de Relaciones Internacionales, Estrategia y SeguridadEspecialización en Administración de SeguridadFraudeEmpresarialFRAUDEDELITOS ECONOMICOSCORRUPCIONFraudBusinessFraude EmpresarialBusiness Fraudinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisTrabajo de gradohttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1fAICPA, A. I. (2014). Importancia de ejercer. Mexico.Barragan, C., & Vergara, C. (2010). Responsabilidad del Control Interno frente al fraude. Bogotá: Universidad Militar Nueva Granada.Castro, R. (2015). Aprobada la Ley antisoborno en Colombia (Ley 1778 del 2016). La República.Cepeda Ulloa, F. (2011). Narcotráfico, financiación política y corrupción. Bogotá: ECOE Ediciones.Estupiñán, R. (2006). Control Interno y Fraudes con base en los ciclos transaccionales . Bogotá: ECOE Ediciones.Estupiñan, R. (2006). Control interno y fraudes con base en los Ciclos transaccionales: Analisis de informe COSO I y II. Bogotá: Eco Ediciones Ltda.KPMG. (2011). Encuesta de Fraude en Colombia 2011. Bogotá: KPMG Advisory Services Ltda.KPMG. (2013). Encuesta de Fraude en Colombia 2013. Bogotá: KPMG Advisory Services Ltda.KPMG. (2016). Perfiles globales del defraudador. Presente y futuro de los delitos económicos. KPMG Advisory Services Ltda.Leal, Luis; Rodriguez, Eduardo; Gonzales , Raul;. (2010). Auditoría forense:los procedimientos del contador público en la Investigación del fraude corporativo. Gestión y Sociedad, 141-160.Peña, J. (2007). Control, auditoría y revisoría fiscal. Incluye Contraloría y ética profesional. Bogotá: Eco Ediciones.Periódico El Tiempo. (11 de Junio de 2014). Colombia, el país con mayor fraude empresarial en América Latina. Editorial Economía y Negocios.Sandoval , A. (2010). FRAUDE: Una Amenaza Permanente. Revista Empresarial.Tinajeros, E. (2006). Bolivia: Nuevas formas de delinquir en la Era Tecnológica: Primeras observaciones sobre Espionaje, Fraude y Sabotaje Informático. 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