Evaluación del modelo SARLAFT a empresa jurídica dedicada al comercio de motores fuera de borda del municipio de Turbo-Antioquia 2021 – Estudio de Caso

En este Trabajo nos hemos enfocado en identificar y relacionar los principales elementos para la Evaluación del modelo SARLAFT en una Empresa Jurídica dedicada al Comercio de Motores Fuera de Borda del Municipio de Turbo-Antioquia 2021. El estudio primordialmente es cualitativo y de alcance descriptivo, requiere de enfoque exploratorios y aclaratorios. Para lograr los objetivos propuestos a través de la técnica de análisis de la documentación y la revisión pertinente para recomendar los procesos que se deben llevar a cabo. Para desarrollar el estudio de caso se tuvo como base una Empresa Jurídica, donde se buscaba identificar que tanto se conoce de la normatividad vigente, cada cuanto se actualiza, a quienes se les aplica (clientes, proveedores, empleados) y como logran identificar el modelo SARLAFT. Este desarrollo se lleva a cabo mediante el manejo de la información para constatar el objeto del estudio de caso, para esto se llevará a cabo una observación directa, una revisión de la documentación, entrevistas, encuesta a empleados directivos, proveedores y clientes para así determinar cómo se viene empleando el modelo SARLAFT. De este modo se espera identificar si la empresa viene realizando un buen manejo de la normatividad del modelo SARLAFT, o si por el contrario por falta de conocimiento este siendo utilizada para el lavado de activos o financiación de terrorismo ya que los motores fuera de borda son actividades que muy fácilmente pueden dar apariencia de activos provenientes de actividades delictivas. Para concluir este estudio se espera obtener resultados donde se muestre la importancia del manejo de modelo SARLAFT en las entidades y aún más la importancia que tiene el contador en todo este proceso para así evitar que se logre introducir al sistema financiero de la empresa recursos que provengan de las actividades ilícitas.

• Autores: Arboleda Mosquera, Yudis Mercedes; Quintero Quintero, Lizeth Dayanna; Salazar Mórelo, Angie Yuliana
• Tipo de recurso: Trabajo de grado de pregrado
• Fecha de publicación: 2021
• Institución: Universidad Cooperativa de Colombia
• Repositorio: Repositorio UCC
• OAI Identifier: oai:repository.ucc.edu.co:20.500.12494/35325
• Acceso en línea: https://hdl.handle.net/20.500.12494/35325
• Palabra clave: Riesgo; Desconocimiento; identificación; Investigación; Lavado de Activos; Ilegalidad; Terrorismo; Proveedores; Clientes; Empleados; Financiación; Entidades; Risk; Ignorance; identification; Investigation; Asset Laundering; Illegality; Terrorism; suppliers; clients; employees; financing; entities
• Rights: openAccess
• License: Atribución – No comercial – Sin Derivar